O Banco Rabobank International Brasil S.A em linha com as melhores práticas de mercado internacionais, regulamentação do mercado financeiro brasileiro e políticas internas do Grupo Rabobank, implementou sua Estrutura de Gerenciamento de Riscos Operacionais.

A estrutura de gerenciamento de riscos operacionais definida está formalizada na Política de Riscos Operacionais do Banco Rabobank International Brasil S.A. e foi aprovada pela Diretoria Executiva do banco.

A Política de Riscos Operacionais estabelece as diretrizes, metodologias e procedimentos compatíveis com a natureza e a complexidade dos produtos, serviços, atividades, processos e sistemas da instituição e é aplicada a todos os colaboradores do Rabobank.

 

A atividade de gerenciamento de risco operacional é executada por uma área específica e está sob a responsabilidade da Diretoria Executiva de Finanças, independente da auditoria interna.

Demais áreas, como Auditoria, Compliance e Segurança da Informação contribuem também para a composição da estrutura de Controles Internos do Banco Rabobank Inernational Brasil S.A

Compõem a estrutura de gerenciamento de risco operacional:

- Diretoria Executiva
- Comitê de Auditoria e Compliance
- Área de Risco Operacional
- Representantes de Risco Operacional
- Auditoria Interna

Procedimentos e atividades de Gerenciamento dos Riscos Operacionais

A área de Risco Operacional desenvolveu procedimentos para identificação, avaliação, monitoramento, controle e mitigação dos Riscos Operacionais:

- Procedimentos de Identificação e Avaliação: Mapeamento dos processos, identificação dos riscos e controles e avaliação dos impactos e probabilidades dos mesmos, além da avaliação de riscos de novos produtos.

- Procedimentos para Monitoramento, Controle e Mitigação: Identificação e elaboração dos Indicadores, processo de reporte de Incidentes/perdas operacionais, elaboração de relatórios períódicos, construção da base de perdas operacionais classificadas de acordo com os eventos de risco operacional, acompanhamento dos planos de ação e pontos de auditoria e Plano de Continuidade de Negócios.

 

O Banco Rabobank international Brasil S.A. optou pela Abordagem do Indicador Básico (BIA), modelo mais simplificado para cálculo de alocação de capital para Risco Operacional.

A metodologia BIA define o capital a ser alocado para o risco operacional como um percentual de 15%, sobre o valor da média anual do resultado bruto positivo dos três últimos anos.

Atualizado em: Agosto/09

O Banco Rabobank International Brasil S.A está em linha com as melhores práticas de mercado internacionais, regulamentação do mercado financeiro brasileiro e políticas internas do Grupo Rabobank, mantendo uma rígida estrutura de Gerenciamento de Riscos de Crédito.

 

Entende-se como Risco de Crédito a probabilidade de um devedor ou tomador não honrar os compromissos financeiros assumidos com a instituição, ou deixar de cumprir o que foi acordado.

 

A avaliação e o gerenciamento de risco de crédito são executados por área específica sob responsabilidade da Diretoria Executiva de Crédito, onde todas as decisões são tomadas e/ou ratificadas através de comitês locais e/ou externos, conforme delegação de poderes estabelecidos pela instituição.

Compõem a estrutura de gerenciamento de risco de Crédito: Diretoria de Crédito, Gerência de Crédito Corporativo, Gerência de Crédito Rural, Controle de Risco e Gerência de Contas Especiais.

Cabe destacar que todas as normas e procedimentos da área seguem as Políticas de Crédito do Grupo Rabobank e políticas adicionais locais, e são devidamente ratificados pela Diretoria Executiva do Rabobank International Brasil.

 

O gerenciamento de Risco de Crédito é realizado pelas áreas de Controle de Riscos e de Análise de Crédito, as quais são totalmente segregadas das áreas comerciais.

Mensalmente o departamento de Controle de Risco de Crédito encaminha para a apreciação da diretoria executiva, diversos relatórios de acompanhamentos de toda a carteira de crédito do Rabobank Brasil, permitindo assim visualizar pontos de atenção, concentração e também a evolução tanto de forma qualitativa quanto quantitativa.

O Controle de Risco é responsável também pelo monitoramento diário das informações disponibilizadas no sistema de controle de limites de crédito, a fim de assegurar sua integridade e exatidão. Este  sistema também controla os riscos associados às demais empresas integrantes do consolidado econômico-financeiro, de forma a evitar que o nível de exposição ultrapasse 25% do patrimônio de referência do banco.

Conforme previsto na Política de Crédito e objetivando manter uma adequada situação da carteira, os limites são revisados no mínimo uma vez por ano, respeitando-se a estrutura e qualidade do crédito.

Ao menor sinal de deterioração da qualidade de um crédito as ações de monitoramentos são intensificadas. Casos que requeiram uma atenção mais específica são acompanhados também por um especialista em recuperação de crédito tanto na base corporativa quanto rural. Nessas situações são gerados relatórios de Estratégia de Empréstimo (Loan Strategy Report) que, por sua vez, são submetidos ao comitê de crédito (e revisados a cada seis meses) visando atualizar as classificações de riscos e as classificações de qualidade dos empréstimos.

 

Uma vez identificado o aumento de risco ou a falta de pagamento por parte do cliente, as ações para recuperação de crédito são discutidas e aprovadas em comitês de crédito, além de serem submetidas ao comitê de crédito de contas especiais quando o valor for significativo. Adicionalmente, os comitês também propõem ou decidem sobre a adoção de provisões para perda de créditos quando aplicável.

Ações para recuperação dos créditos, com ou sem reestruturação de dívida são tomadas se identificado que o cliente apresente dificuldades financeiras. As reestruturações são realizadas visando, de preferência, o fortalecimento do pacote de garantias ou a quitação parcial da dívida. Políticas específicas são aplicadas nestes casos.

 

Para proteger a instituição contra perdas decorrentes de operações de crédito, o Rabobank determina um nível de provisões adequado ao risco incorrido em cada operação através de análises específicas que levam em conta também a Classificação de risco BACEN.

A partir de 20 de junho de 2008 a correlação entre a Classificação de Risco do Rabobank para o Crédito Corporativo e Rural e as classificações do Banco Central do Brasil foram unificadas e aprovadas pelo Comitê de Crédito, como segue:

CLASSIFICAÇÃO DE CRÉDITO
Rabobank (Corporativo e Rural)	BACEN
De R0 a R10	AA
De R11 a R13	A
De R14 a R16	B
De R17 a R18	C
R19 e R20	D
D1	E
D2	F
D3	G
D4	H

 

O Banco Rabobank Internacional Brasil S.A, em linha com as melhores práticas de mercado internacionais, a regulamentação do mercado financeiro brasileiro, e as políticas internas do Grupo Rabobank, implementou sua Estrutura de Gerenciamento de Riscos de Mercado.

A estrutura definida está formalizada na Política de Riscos de Mercado do Banco Rabobank Internacional Brasil S.A,e foi aprovada pela Diretoria Executiva da instituição.

Esta Política estabelece as diretrizes, metodologias e procedimentos compatíveis com a natureza e a complexidade dos produtos, serviços, atividades, processos e sistemas da instituição.

 

Risco de Mercado é definido como possibilidade de ocorrência de perdas resultantes de mudanças de preços e taxas e seus impactos sobre a carteira do banco;

 

A atividade de gerenciamento de risco de mercado é executada por uma área específica e está sob a responsabilidade da Diretoria de Gestão de Riscos.

Afora o devido monitoramento diário e intra-day sobre as operações realizadas, existe reunião mensal do Comitê de riscos, com participação da área de gestão de risco de mercado, dos diretores das áreas operacionais, e gestores da mesa; onde são revistas as posições do dia-a-dia, e rediscutidas as estratégias e procedimentos, quando necessário.

 

A área de Risco de Mercado tem processos e procedimentos diários para identificação, avaliação, monitoramento, controle e mitigação dos Riscos de Mercado, através do cálculo das medidas de sensibilidade e exposição ao risco usualmente utilizadas pelo mercado financeiro.